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📊 종합소득세, 주식·가상자산 소득도 포함될까? 총정리
5월은 종합소득세 신고의 달!
그런데 최근 주식이나 비트코인 같은 가상자산으로 수익을 본 분들 중
“이것도 종합소득세에 포함되나요?”라고 궁금해하는 분들이 많습니다.
오늘은 종합소득세 신고 시, 주식 소득과 가상자산 수익이 포함되는지 여부와
어떤 경우에 신고해야 하는지를 쉽고 정확하게 정리해 드릴게요.
📌 종합소득세란?
종합소득세는 한 해 동안 개인이 얻은 **모든 종합소득(근로, 사업, 이자, 배당, 연금, 기타)**을 합산해
과세하는 세금입니다. 매년 5월에 전년도 소득을 기준으로 신고·납부합니다.
📈 주식 소득, 종합소득세에 포함될까?
주식 소득은 ‘어떤 주식이냐’에 따라 과세 방식이 다릅니다.
✅ 국내 상장주식 매매 차익
- 과세 대상 아님
- 양도차익은 세금 없음
(단, 대주주나 특정 조건 해당 시 과세)
✅ 해외주식 매매 차익
- 종합소득세 대상이 아님,
- 하지만 “양도소득세” 별도 신고 필요
→ 연 250만 원 초과 시 22% 과세
✅ 주식 배당소득
- 종합소득세 대상
- 2천만 원 이하: 분리과세 선택 가능
- 2천만 원 초과: 종합소득세에 합산하여 신고
📌 정리하자면,
국내 주식 매매 차익은 비과세
해외 주식은 양도소득세 별도 신고
배당소득은 종합소득세에 포함됩니다.
🪙 가상자산 소득(비트코인 등), 종합소득세에 포함될까?
현재(2025년 기준) 가상자산 소득은 종합소득세에 포함되지 않습니다.
하지만 중요한 포인트가 있습니다.
🔒 현행 세법 기준 (2025년)
- 가상자산(코인 등) 매매 차익 → 과세되지 않음
- 종합소득세 신고 대상 아님
⏳ 하지만 2025년 이후 변경 예정!
- 2025년부터 가상자산도 과세 예정
- 가상자산으로 발생한 수익에 대해 기타소득세 형태로 과세할 예정
- 연간 250만 원 초과 시 22% 세율 적용
📌 아직은 종합소득세에 포함되지 않지만,
향후에는 포함되거나 별도 신고 대상이 될 수 있으므로
매매 내역, 거래소 영수증 등을 미리 정리해두는 것이 좋습니다.
📝 주의해야 할 점
| 항목 | 종합소득세 포함 여부 | 신고 필요 여부 |
| 국내 상장주식 매매차익 | ❌ 비포함 | ❌ 없음 |
| 해외주식 매매차익 | ❌ 비포함 | ✅ 양도소득세 |
| 주식 배당소득 | ✅ 포함 | ✅ 필요 |
| 가상자산 매매차익 (2025년 기준) | ❌ 비포함 | ❌ 없음 |
| 가상자산 매매차익 (2025년 이후) | ❌ 비포함 | ✅ 기타소득세 |
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✅ 마무리
주식과 가상자산 소득이 모두 종합소득세 대상이 되는 건 아닙니다.
배당소득만 포함되고, 해외주식과 가상자산은 별도로 관리해야 하죠.
소득이 있는 곳에 세금이 있다는 말처럼,
나중에 과세 대상이 되었을 때 벌금이나 가산세 없이 대응하려면
지금부터 내역을 정확히 정리해두는 습관이 중요합니다!
정확한 소득 구분과 신고 기준을 알고 있으면
절세는 물론 세무 걱정도 줄어들 수 있겠죠 😊